Gestion de patrimoine
Le patrimoine est l’ensemble des biens sur lequel vous disposez d’un titre de propriété ou un droit qui peut être vendu ou donné. Avec une bonne gestion, se constituer un patrimoine permet de le faire travailler avec le temps.
Se constituer une épargne permet d’organiser ses finances. En cas de dépenses imprévues ou de perte soudaine de revenus, l'épargne permet de faire face.
Notre métier est de trouver les meilleurs leviers afin d’optimiser la rentabilité de vos biens, la fiscalité de vos biens, un actif successoral ou encore le coût du financement à travers un crédit ou l’assurance de votre prêt.
Préparer sa retraite
Les conseillers de Compare Vie vous aident à trouver les réponses les mieux adaptées à votre situation, et ils vous accompagnent tout au long du processus. N'hésitez pas à prendre un rendez-vous avec l'un de nos conseillers.
Assurance vie
Le placement préféré des Français procure des avantages fiscaux et successoraux, le but de ce placement est de se constituer et de valoriser un capital. C’est également un instrument de transmission du capital et de protection des proches.
Les contrats sont multi supports et multi gestionnaires, ce qui permet d’avoir des actifs diversifiés. Il est donc possible d’avoir son épargne sur du fond euros (sécurisé) et en unité de compte : actions, obligations, parts de fonds (OPCVM, FCP, SCPI…). Le but est d’adapter le niveau de risque en fonction de votre profil et de vos besoins. Les versements sont libres ou programmés.
Les avantages
Les avantages de ce régime successoral sont tout d’abord l’abattement de 152 500€ par bénéficiaire pour tous les versements effectués avant l’âge de 70 ans. L'exonération totale pour le conjoint hors prélèvements sociaux et un abattement de 30 500€ pour les versements effectués après 70 ans sur le capital et exonération de la plus-value. L’un des principaux intérêts de l’assurance vie réside dans le fait que les gains ne sont pas fiscalisés tant que vous n’effectuez pas de retrait.​
La fiscalité
L’un des principaux intérêts de l’assurance vie réside dans le fait que les gains ne sont pas fiscalisés tant que vous n’effectuez pas de retrait.
Quant à la fiscalité en cas de rachat, seules les plus-values sont imposables et la Fiscalité est applicable après un abattement annuel de 4 600€ pour un célibataire et 9 600€ pour un couple
Pour les contrats ou versements réalisés après 2017, si le contrat a moins de 8 ans, il y a 30% d’imposition sur les plus-values. Si le contrat a plus de 8 ans, Pour des versements de 150 000€ ou moins il y a 24,7% d’imposition, pour les versements supérieurs à 150 000 c’est 30%
Pour les contrats ou versements réalisés avant 2017, pour un contrat qui a moins de 4 ans, le souscripteur peut choisir entre le PFL de 35% + les prélèvements sociaux ou l’intégration des intérêts dans le barème progressif de l’impôt sur le revenu. Pour un contrat qui a entre 4 et 8 ans, le souscripteur choisit entre le PFL de 15% + les prélèvements sociaux ou l’intégration des intérêts dans le barème progressif de l’impôt sur le revenu. Enfin pour un contrat qui a plus de 8 ans, Le PFL de 7% + les prélèvements sociaux ou l’intégration des intérêts dans le barème progressif de l’impôt sur le revenu.
Les modes de gestion
Il existe différents types de gestion, choisir un mode de gestion revient à déterminer comment et par qui seront gérer les sommes placées en unités de compte :
-
La gestion libre (le particulier gère seul son contrat d’assurance vie)
-
La gestion pilotée (options d’arbitrage automatique)
-
La gestion profilée (un professionnel effectue les arbitrages en fonction de votre profil de risques)
-
La gestion à horizon (la répartition des avoirs évolue avec le temps, en fonction de l’âge et du profil de risques)
-
La gestion sous mandat (confié la vie de votre contrat à un professionnel, mode haut de gamme)
SCPI : Investir notamment dans des bureaux ou des commerces difficilement accessibles en direct pour un particulier.
OPCVM : Intermédiaires financiers qui donnent, à leurs souscripteurs, la possibilité d'investir sur des marchés financiers auxquels ils n'auraient que difficilement accès autrement
SCI : Une société dans laquelle les membres d'une même famille, qui le souhaitent, apportent une quote-part d'un immeuble qu'ils possèdent et c'est alors la société qui en devient le propriétaire
OPCI : véhicule collectif d’investissement dans l’immobilier, accessible sous forme de parts via un compte-titres ou un contrat d’assurance-vie
Assurance vie Luxembourgeoise
L'assurance-vie luxembourgeoise s'apparente à l'assurance-vie française, comme celle-ci, utilisée principalement comme outil d'épargne au Luxembourg, en fiscalité (taxes spécifiques à l'assurance-vie), transmission de patrimoine et sécurité du capital (superprivilège).
Le contrat luxembourgeois adapte ses caractéristiques en fonction du pays ou le contrat est souscrit pour s’adapter aux aspects juridiques et fiscaux de celui-ci.
​
Les supports d’investissement :
- Fonds général : Fond garanti pendant toute la durée de l'investissement, il peut être en euro ou en dollars
​
- Unités de compte :
-
Fonds externes : Offre multisupport qui vous permet d’investir dans une large gamme de fonds externes
-
Fonds internes collectifs : Fonctionne comme des OPCVM
-
Fonds internes dédiés : Spécialité du Luxembourg, il vous permet de mettre en place une gestion individuelle sous mandat qui leur est dédiée. Accès à une gamme complète de produits sophistiqués, innovants pouvant inclure des obligations, actions (cotées ou non), fonds internationaux, produits structurés, et des fonds non agréés AMF comme les Hedge Funds et fonds de Private Equity.
-
Fonds Assurance Spécialisé (FAS) : investir dans des titres vifs en décidant soi même de la composition du fonds
Modalité de versement :
-
Le versement initial : Versement fait lors de la souscription
-
Les versements libres : placer de l’argent quand vous le souhaitez
-
L’apport en titres : Alimenter son contrat en titres vifs cotés ou non. Très intéressant pour un chef d’entreprise qui peut y loger les parts de sa société et donc bénéficier de la fiscalité avantageuse en cas de revente de la société.
La gestion du contrat :
-
La gestion libre : Vous pouvez répartir vous même votre épargne en fonction de votre profil investisseur, vous avez accès à une large gamme de support en unités de compte dans plusieurs devises.
-
La gestion conseillée :Vous gérer vous même votre contrat mais vous bénéficier d’un suivi de la part de professionnels, ainsi que des conseils
-
La gestion personnalisée : Pour une personne avec un grand patrimoine, il est conseillé de mettre en place des fonds internes dédiés, pour chacun de ces fonds il existe trois différents de gestion :
- La gestion profilée : Le gérant s’occupe de la gestion financière du fond internes dédiés en fonction de votre profil investisseur : Prudent, défensif, modéré, équilibré, dynamique, offensif.
- La gestion sur mesure : Vous fixer les critères de gestion de vos actifs ( types de devises, indice de référence etc). Le gestionnaire financier gère le contrat en fonction de la politique d’investissement que vous avez défini.
- La gestion passive : Vous fixez les actifs du fond internes dédiés, ce mode de gestion ne nécessite pas de gérant, et vous ne pouvez pas intervenir.
Le retrait en cours de vie du contrat :
-
Le rachat partiel : Vous pouvez faire des retraits à tout moment, l’assureur a deux mois pour verser les fonds. Concernant la fiscalité, vous pouvez choisir le prélèvement forfaitaire libératoire ou l'impôt sur le revenu
-
Les rachats partiels programmés : programmer vos rachats partiels pour obtenir des revenus régulier dans le cadre de votre retraite par exemple
-
L'avance : vous pouvez demander une avance à votre compagnie d’assurance vie si vous avez un besoin ponctuel d’argent, il est parfois plus judicieux de demander une avance plutôt que de faire un rachat partiel, car elle n’est pas imposable
Le Superprivilège :
Le Super Privilège garantit la couverture intégrale de votre épargne capitalisée dans un contrat d'assurance-vie luxembourgeois. En cas de faillite de votre compagnie d'assurance, vous bénéficiez de garanties particulières, car ils ont légalement droit à des privilèges sur les autres créanciers de la compagnie pour le recouvrement des créances liées à l'exécution des contrats d'assurance.
Stabilité juridique et politique :
Le Luxembourg dispose d’une stabilité juridique exceptionnelle, c’est un point très important concernant la sécurité de votre contrat d’assurance vie, souscrire une assurance vie au Luxembourg vous permet une transmission prévisible et certaine au bénéficiaire en cas de décès grâce à la stipulation pour autrui
Confidentialité :
Le Luxembourg est le pays d’Europe où le secret professionnel à le plus d’importance, il s’applique donc aux compagnies d’assurance. Le pays assure la protection des données personnelles.
Le Cadre fiscale :
La législation fiscale luxembourgeoise est très favorable à l’assurance-vie, mais elle s'applique seulement pour les résidents du pays. C’est pour cela qu’il existe plusieurs contrats d’assurance vie Luxembourgeois adapté aux différent pays.
Option de sortie du contrat d'assurance vie :
- Clôturer le contrat d'assurance vie :
Pour clôturer votre contrat, vous devez faire un rachat total. Un des avantages du contrat d'assurance vie luxembourgeois c’est qu' il n'y a pas de pénalités de rachat.
- La rente viagère : Les avantages :
-
Bénéficier d’un complément de revenus régulier à votre retraite
-
La compagnie d'assurance vie qui prend en charge la gestion de votre épargne.
PER
Le Plan d’épargne retraite individuel a été créé par la réforme de l’épargne retraite du 22 mai 2019 (loi Pacte) entrée en vigueur le 1er octobre 2019. L'objectif est d'épargner tout au long de votre vie active pour un capital et/ou une rente dès l'âge de la retraite.
Le PER individuel à remplacer le contrat Plan d'Épargne Retraite Public (PERP) et Madelin, désormais supprimés. Si vous avez déjà un de ces contrats, vous pouvez décider de le conserver et de continuer à le développer sans rien changer car ses conditions sont favorables. Alternativement, vous pouvez demander qu'il soit transféré (sous certaines conditions) sur votre nouveau plan d'épargne retraite pour optimiser la gestion de l'épargne sur un seul contrat
Le PER individuel est ouvert à tous, que ce soit aux salariés, TNS ou aux demandeurs d’emploi. Il peut être ouvert à tout âge, et peut offrir des garanties complémentaires de type prévoyance
Fiscalité avantageuse
Les versements volontaires sont déduits du revenu imposable, la loi fixe chaque année un plafond de déduction sur vos revenus professionnels.
En cas de décès :
En cas de décès du titulaire du PER avant 70 ans, les sommes versées sont exonérées dans la limite de 152 500 € par bénéficiaire.
Pour la fraction des sommes versées excédant 152 500 €, un prélèvement spécifique de 20 % s’applique jusqu’à 700 000 €, le taux du prélèvement passe à 31,25 % au-delà. Le conjoint ou pacsé est exonéré de ce prélèvement
En cas de décès du titulaire du PER après 70 ans, les sommes versées sont exonérées de 30 500€ globalement
Le déblocage anticipé :
Pour les sommes débloquées de manière anticipée, cela dépend de la raison, il y a deux cas à distinguer :
-
Déblocage pour achat de la résidence principale : ces sommes bénéficient d’un traitement identique à celui des sommes sorties à terme, au moment de la retraite. Ainsi, la fiscalité et les prélèvements sociaux diffèrent selon l’origine des sommes
-
Autres cas : les sommes débloquées sont exonérées d’impôt sur le revenu, et les plus-values sont assujetties aux prélèvements sociaux de 17,2 %.
Sortie en capital
Les versements individuels volontaires ne sont pas fiscalisés.
En revanche, la part correspondant aux plus-values donnera lieu à l’imposition et aux prélèvements sociaux. Il y aura 30 % sauf en cas d’option pour le barème progressif de l’impôt sur le revenu.
Ingénierie patrimoniale
Notre équipe pluridisciplinaire disposant d’une expertise juridique, fiscale, financière, assurantielle et immobilière, accompagne sa clientèle dans des stratégies patrimoniales globales. Après un audit approfondi, nous rendons une étude détaillée et sur mesure présentant nos solutions ou pistes d’optimisations. Nous sommes également en capacité de mettre en place les recommandations que nous faisons grâce à nos différents partenaires.
Optimisation fiscale
Nous proposons un service d’optimisation et de projection fiscale et sociale. Nous accompagnons tout d’abord nos clients dans la compréhension et l’anticipation des échéances fiscales et sociales. Nous les aidons à choisir entre les différentes options, et conseillons nos clients dirigeants en optimisation de rémunération (salaire/Article 62 ou dividendes, rémunération différée, jetons de présence…). Comparevie propose également de réaliser des projections fiscales sur plusieurs années suite à un changement de situation : mariage/divorce, départ à la retraite, enfants sortant du foyer fiscal, réalisation d’un projet (investissement locatif, rachat de contrat d’assurance-vie, versement de dividendes…) afin d’anticiper et maitriser la fiscalité.
Bilan retraite
Nous assistons nos clients dans leur approche retraite en rédigeant un bilan personnalisé reprenant les détails de leur évolution de carrière (rémunération, trimestres cotisés, statut(s) professionnel(s)…). Ce bilan nous permet d’appréhender les éléments clés d’une carrière à une date donnée (validation de trimestre, montant de la pension, âge de départ à taux plein, réversion au conjoint survivant…) en vue d’ajuster et optimiser les droits à la retraite.
Stratégie de transition
Il est crucial d’organiser la transmission d’un patrimoine familiale pour de nombreuses raisons : préserver l’entente au sein de la famille, ou encore de maitriser les droits de mutation. Comparevie accompagne sa clientèle dans l’utilisation des dispositifs mis en place par le législateur pour faciliter les transmissions : Pacte Dutreuil, démembrement de propriété, donation, contrat d’assurance décès, assurance- vie…
Déclaration fiscale
Nous proposons un service d’assistance à la déclaration d’impôt sur le revenu. Mais aussi un accompagnement pour l’impôts sur la fortune immobilière (2042, 2035, 2072…)